A foto e o filme da empresa

O balanço patrimonial é a foto: o que a empresa tem (ativo), o que deve (passivo) e o que pertence aos sócios (patrimônio líquido) numa data. A DRE é o filme: quanto entrou, quanto saiu e quanto sobrou no período. Juntos, respondem se a empresa está saudável, se aguenta crescer e se é hora de investir ou de cortar.

Muitos empresários só veem esses relatórios uma vez por ano, quando o contador entrega. Nesta planilha eles ficam mês a mês, lado a lado, mostrando as variações.

O que a planilha organiza

Estrutura: receitas (operacionais e financeiras), impostos, despesas (inclusive financeiras), investimentos, ativo, passivo e patrimônio líquido.

Indicadores calculados:

• Lucro, margem de contribuição e EBITDA
• Resultado financeiro
• Capacidade de pagamento (liquidez)
• Capital de giro
• Estrutura de capitais (quanto vem de terceiros e quanto dos sócios)
• Gestão operacional
• Rentabilidade

Com gráficos e notas explicativas sobre o conceito de cada área do balanço, para quem não é da contabilidade entender o que está vendo.

Para quem é

Donos de empresa que querem acompanhar a saúde financeira entre um fechamento contábil e outro, gestores financeiros que preparam reuniões de resultado e quem precisa apresentar números a sócios, bancos ou investidores.

O dia a dia do caixa fica melhor numa planilha de fluxo de caixa, como a Planilha de Controle Financeiro com 12 relatórios; o balanço mostra o resultado de tudo isso no patrimônio.